Зарплата за декабрь 2022 года была выплачена в январе 2023 года: что делать при получении из налоговой требования по расчету 6-НДФЛ?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Аванс за декабрь 22 выдан 30.12, а остальная часть выдана в 13.01.2023. Весь 2023 год сдаю 6НДФЛ так: в 110 строке показываю доход только 2023 года (доход половины декабря 22 не показываю)

  А в Расчете 6-НДФЛ за 2022 г как отражали з/пл за декабрь 22?
  
  

  Цитата: Аванс за декабрь 22 выдан 30.12

  НДФЛ при выдаче удерживали?
  
  

  Цитата: а в 160 строке, показываю НДФЛ 23 года и часть декабрьского НДФЛ.

  Какую сумму НДФЛ вы удержали 13.01.23?
  Какую сумму отразили по стр. 160?
  Какую сумму отразили по стр. 020 и 021 Р1 Расчета за 1 кв. 23?
  
  стр. 160 Р2 Расчета за 2023г. должна быть равна сумме строк 020 Расчетов за 1 кв 23, полугодие 23, 9 мес. 23, год 2023
  Если у вас не так, то надо разбираться в какой строке ошибка и корректировать отчетность.
• В 6НДФЛ за 2022 год з/п показала полностью с 01-12. НДФЛ при выдаче аванса за декабрь 22 г не удерживался.
  1 кв 2023:
  110 строка 46695,75 * 13% = 6070
  140 строка 6070
  160 строка 8354 (6070+2284 НДФЛ с декабря 22, выданной 13.01) 
  
  021 строка 2284
  022 строка 2424
  023 строка 2424
  
  Так сдан 1 кв 2023, теперь я запуталась, как должно быть правильно?
• Цитата: 021 строка 2284022 строка 2424023 строка 2424

  Суммы этих строк нам ни о чем не говорят, откуда нам знать, что вы в них включили?
  
  Ответьте: сумма строк 020 всех Расчетов за год (1 кв, полугодие, 9 мес, год) равна строке 160 Расчета за 2023 год?
  
  

  Цитата: Так сдан 1 кв 2023, теперь я запуталась, как должно быть правильно?

  т.к.

  Цитата: НДФЛ при выдаче аванса за декабрь 22 г не удерживался.

  то вы должны были по стр. 021 Р1 Расчета за 1 кв. отразить сумму НДФЛ со всей з/пз за декабрь
  так же, сумму НДФЛ со всей з/пз за декабрь вы должны были отражать по строке 160 в течение всего года (Приказ ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@)
  Вы так заполняли?
• 1кв 2023
  1 раздел получается 7140
  2 раздел 110 стр 46695.75
                 140 стр 6070
                 160 стр 8354
  
  в этом квартале тоже не правильно получается.  Как правильно должно быть, первый раздел = 160 строке? У меня уже не так, получается с первого квартала?
• Цитата: 1кв 20231 раздел получается 71402 раздел 110 стр 46695.75140 стр 6070160 стр 8354

  При чем тут 1 кв?
  
  6-НДФЛ за 1 кв. 23 Раздел 1 стр. 020 заполнялась сумма НДФЛ удержанного за период с 01.01.23 по 22.03.23,
  а стр. 160 - сумма НДФЛ удержанного за период с 01.01.23 по 31.03.23. Разницу видите?
  
  Я у вас спрашиваю:
  

  Цитата: Ответьте: сумма строк 020 всех Расчетов за год (1 кв, полугодие, 9 мес, год) равна строке 160 Расчета за 2023 год?

  Ответьте на этот вопрос.
  
  

  Цитата: в этом квартале тоже не правильно получается.

  "этот квартал" мы в данной теме обсуждать не будем.
• сумма 20 строк всех Расчетов за год (1 кв, полугодие, 9 мес, год) не равна 160 строке за год на 3 рубля
• Цитата: сумма 20 строк всех Расчетов за год (1 кв, полугодие, 9 мес, год) не равна 160 строке за год на 3 рубля

  Эти строки за год должны быть равны. Ищите причину.
• спасибо
• Рада была помочь. Всех благ!